Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп" ИНН:0274171738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705467 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года232820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39052361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23611310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39052361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23611310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2131132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2331152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36721209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12091243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36721209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12091243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39052361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23611310
21103 Выручка за отчетный год3787844900
21104 Выручка за предыдущий год449009320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2348042596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425969079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143982304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2304241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8760
22203 Управленческие расходы за отчетный год141570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2411428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142872
23403 Прочие доходы за отчетный год470
23503 Прочие расходы за отчетный год2213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2661415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2131132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2131132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (3905) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23480+0+14157) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (37878) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (37878) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 1.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Доминант-Групп"