Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус" ИНН:0274171858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12707816 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44
12104 Запасы на конец предыдущего года44
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14933
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14933
23403 Прочие доходы за отчетный год245175
23404 Прочие доходы за предыдущий год17580
23503 Прочие расходы за отчетный год23536
23504 Прочие расходы за предыдущий год3649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13931
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13423
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13423

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (130) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.34

Индекс Альтмана Z = 2.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Грин Хаус"