Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари" ИНН:0274171946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12710190 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100010001150
11504 Основные средства на конец предыдущего года100011500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100010001150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100011500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2562008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2562410712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2662411071162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110711620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24055-1016-486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1016-4860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187915501330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года155013300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года690573318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5733180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256921231648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212316480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2662411071162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110711620
21103 Выручка за отчетный год256201500
21104 Выручка за предыдущий год15000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511189395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1893950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25109-39-395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39-3950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25109-39-395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39-3950
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год3849197
23504 Прочие расходы за предыдущий год491970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25071-380-492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-380-4920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25071-380-492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-380-4920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25071)/Стоимость активов (26624) = 94.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (511+0+0) = 4913.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25109)/Выручка (25620) = 98.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25071)/Выручка (25620) = 97.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.942

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.364

Индекс Альтмана Z = 25.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.97), коэффициент текущей ликвидности (9.97), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (98.01%), рентабельность компании (97.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аррендари"