Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ" ИНН:0274172080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711700 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15946791
12104 Запасы на конец предыдущего года94679110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263366516665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года665165990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264977697518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7769745210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264977697518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7769745210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19321364853
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13646840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19421374863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137469410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года471861530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7071677502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16776050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70763956655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639567580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264977697518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7769745210
21103 Выручка за отчетный год299334244216612
21104 Выручка за предыдущий год42442166120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243513861614748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38616147460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год558238261864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382618660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год558238261864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382618660
23403 Прочие доходы за отчетный год339178334
23404 Прочие доходы за предыдущий год1783330
23503 Прочие расходы за отчетный год504228981345
23504 Прочие расходы за предыдущий год289813460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8791106853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11068530
24603 Прочее за отчетный год3094260
24604 Прочее за предыдущий год4261690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год570680853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6806840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год570680853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6806840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (2649) = 21.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24351+0+0) = 22.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5582)/Выручка (29933) = 18.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (29933) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.747

Индекс Альтмана Z = 10.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.73), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.65%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАЕВ"