Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников" ИНН:0274172266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12714058 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года6277870
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года78700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6297900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79000
12103 Запасы на конец отчетного года1461036200
12104 Запасы на конец предыдущего года10362000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1179665630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6656300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15360479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286117011311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170113110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349024911311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249113110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11891169532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11695320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12391219582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12195820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22511272729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12727290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22511272729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12727290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349024911311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249113110
21103 Выручка за отчетный год464649202465
21104 Выручка за предыдущий год492024650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429044221517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442215170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356498948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4989480
22203 Управленческие расходы за отчетный год108378566
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3785660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248120382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1203820
23404 Прочие доходы за предыдущий год6002000
23503 Прочие расходы за отчетный год2156550
23504 Прочие расходы за предыдущий год65500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33655532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6555320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год13170
24604 Прочее за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20637532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6375320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20637532
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6375320
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31116900
32008 Величина капитала на 31121900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 31118900
33008 Величина капитала на 31123900
36003 Чистые активы на 31123900
36004 Чистые активы на 31121900
41103 Поступления – всего за отчетный год424300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год424300
41203 Платежи – всего за отчетный год225700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год151000
41293 Прочие платежи за отчетный год64100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год198600
42103 Поступления – всего за отчетный год90000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год90000
42203 Платежи – всего за отчетный год135000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год135000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период153600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (3490) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4290+0+108) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (4646) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (4646) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.55

Индекс Альтмана Z = 1.806

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.806<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии проводников"