Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп" ИНН:0274172322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715905 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83172053726972
11504 Основные средства на конец предыдущего года20537269720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83172053726972
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20537269720
12103 Запасы на конец отчетного года1433873951421
12104 Запасы на конец предыдущего года739514210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года877354714321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года547143210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83852200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23949129185942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1291859420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322663345532914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33455329140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-727800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-726818433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395343327132881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33271328810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395343327132881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33271328810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322663345532914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33455329140
21103 Выручка за отчетный год25442230305784
21104 Выручка за предыдущий год2303057840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32793232005704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2320057040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7351-17080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-170800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7351-17080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170800
23403 Прочие доходы за отчетный год2313831
23404 Прочие доходы за предыдущий год38300
23503 Прочие расходы за отчетный год1502452
23504 Прочие расходы за предыдущий год24510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-727018929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-727815123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-727800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7278)/Стоимость активов (32266) = -22.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32793+0+0) = -22.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7351)/Выручка (25442) = -28.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7278)/Выручка (25442) = -28.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.184

Индекс Альтмана Z = -5.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-28.89%), рентабельность компании (-28.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестГрупп"