ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО" ИНН:0274172763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12720933 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40031095593
11504 Основные средства на конец предыдущего года310955930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40031095593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310955930
12103 Запасы на конец отчетного года184327
12104 Запасы на конец предыдущего года38270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3421806823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3708230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года255200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года142000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29171849856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18288560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331749586449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493764490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года317400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года468100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31854691635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46916350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года225766
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года257660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13026648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1322685814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24658140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331749596449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493764490
21103 Выручка за отчетный год12270137653827
21104 Выручка за предыдущий год1377138270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1982312715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1627150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1225155341112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1375511120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год609500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год822000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615655341112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553511120
23203 Проценты к получению за отчетный год33300
23204 Проценты к получению за предыдущий год14100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2062570
23403 Прочие доходы за отчетный год1914112
23503 Прочие расходы за отчетный год151411
23504 Прочие расходы за предыдущий год14110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64935455856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54568560
24603 Прочее за отчетный год41200
24604 Прочее за предыдущий год77500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60814680626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46816260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год608100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год468100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6081)/Стоимость активов (3317) = 183.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+6095+0) = 100.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6156)/Выручка (12270) = 50.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6081)/Выручка (12270) = 49.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.129

Индекс Альтмана Z = 49.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (50.17%), рентабельность компании (49.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНФО"