Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+" ИНН:0274173020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12724401 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1410
21103 Выручка за отчетный год217470
21104 Выручка за предыдущий год700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (11) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2041+0+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (2174) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2174) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 90.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа+"