Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт" ИНН:0274173365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728385 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522786859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7868590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43439818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года398180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9568251677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82516770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9568251677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82516770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7325541233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55412330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7425641243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56412430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214261434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2614340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214261434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2614340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9568251677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82516770
21103 Выручка за отчетный год16905303155
21104 Выручка за предыдущий год53031550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16905303155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53031550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145111831778
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год118317780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239-6531377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65313770
23503 Прочие расходы за отчетный год6126144
23504 Прочие расходы за предыдущий год261440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178-6791233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67912330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178-6791233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67912330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178-6791233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67912330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (956) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1451+0) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (1690) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (1690) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.467

Индекс Альтмана Z = 10.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.47), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй Эксперт"