Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед" ИНН:0274173647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732659 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13421789
11504 Основные средства на конец предыдущего года17892236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13421789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17892236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13431792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17922237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1177-806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-806-336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1167-796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-796-326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25102588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25882563
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25102588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25882563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13431792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17922237
21103 Выручка за отчетный год962562
21104 Выручка за предыдущий год562117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1063
22103 Коммерческие расходы за отчетный год627454
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год454388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-301-444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-444-325
23503 Прочие расходы за отчетный год129
23504 Прочие расходы за предыдущий год910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-313-453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-453-335
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5817
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-371-470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-470-336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-371-470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-470-336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-371)/Стоимость активов (1343) = -27.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636+627+0) = -23.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-301)/Выручка (962) = -31.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-371)/Выручка (962) = -38.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.465

Индекс Альтмана Z = -15.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.87), рентабельность продукции (-31.29%), рентабельность компании (-38.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ультрасаунд-Мед"