ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА"" ИНН:0274173693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12733972 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29520
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3004547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32574547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1644-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49014607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49014607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32574547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368810
22203 Управленческие расходы за отчетный год13750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2760
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1365)/Стоимость активов (3257) = -41.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1375) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1375)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1365)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.335

Индекс Альтмана Z = -13.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВЫСОТА""