Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед" ИНН:0274173774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12733943 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3636
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года721117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721117
21103 Выручка за отчетный год16515245
21104 Выручка за предыдущий год52453875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16515245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52453875
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15075184
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51843759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (119) = 121.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1507+0) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (1651) = 8.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (1651) = 8.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.72%), рентабельность компании (8.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Аб-Мед"