ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ" ИНН:0274173848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735729 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года843829968
11504 Основные средства на конец предыдущего года2996864064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года843829968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2996864064
12103 Запасы на конец отчетного года135780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8012140966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4096620956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9374841029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4102920980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10218670997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7099785044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2896628966
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2896628966
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1302601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3026829567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2956728968
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7191841430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4143056076
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7191841430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4143056076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10218670997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7099785044
21103 Выручка за отчетный год1234219729
21104 Выручка за предыдущий год197291297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1093915535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15535804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14034194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4194493
22203 Управленческие расходы за отчетный год3513217
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32171722
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1052977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год977-1517
23203 Проценты к получению за отчетный год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год194401725
23503 Прочие расходы за отчетный год19619652
23504 Прочие расходы за предыдущий год19652202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год926765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7656
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1531
24603 Прочее за отчетный год4013
24604 Прочее за предыдущий год132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5993
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год701599
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5993

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (701)/Стоимость активов (102186) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10939+0+351) = 9.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1052)/Выручка (12342) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (701)/Выручка (12342) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Индекс Альтмана Z = 1.929

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.929<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБ"