Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс" ИНН:0274174143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12737993 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25813615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25913633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25913633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17813327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25913633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136330
21103 Выручка за отчетный год335390233
21104 Выручка за предыдущий год3902330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264249193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2491930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7114140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7114140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141400
23503 Прочие расходы за отчетный год6119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6513031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4510617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (259) = 17.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (264+0+0) = 26.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (335) = 21.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (335) = 13.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.198

Индекс Альтмана Z = 9.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (21.19%), рентабельность компании (13.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим Финанс"