Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит" ИНН:0274174520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742592 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11430
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года331607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6071249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6331278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3421776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17761278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3561667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16671236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3561667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16671236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3421776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17761278
21103 Выручка за отчетный год367529684
21104 Выручка за предыдущий год2968411080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368129561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2956111031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12349
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год2224
23504 Прочие расходы за предыдущий год2417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2479
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7926

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (342) = -7.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3681+0+0) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (3675) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (3675) = -0.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = -1.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-0.16%), рентабельность компании (-0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепрофит"