Общество с ограниченной ответственностью "Монолит" ИНН:0274175757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15283274 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354651518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6515180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365659528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6595280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365659528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6595280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года825952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года926962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273590466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5904660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273590466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5904660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365659528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6595280
21103 Выручка за отчетный год306050282640
21104 Выручка за предыдущий год502826400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297247592544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год475925440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8826996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8826996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269960
23503 Прочие расходы за отчетный год324322
23504 Прочие расходы за предыдущий год43220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5622674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165220
24603 Прочее за отчетный год3220
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год245952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (365) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2972+0+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (3060) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (3060) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 3.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"