ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА" ИНН:0274177137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749753 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118144171
11504 Основные средства на конец предыдущего года1441710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118144171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1441710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47254333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года543330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62659933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года744743204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7432060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2400-1932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25059-1922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59-19220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4946852126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68521280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4946852126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68521280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года744743204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7432060
21103 Выручка за отчетный год2153519132975
21104 Выручка за предыдущий год191329750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215352640975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19132-18950
22203 Управленческие расходы за отчетный год2058800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1649200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9472640-1895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2640-18950
23503 Прочие расходы за отчетный год75566037
23504 Прочие расходы за предыдущий год660370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1921980-1932
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1980-19320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1921980-1932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1980-19320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1920-1932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (744) = 25.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+20588) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (947)/Выручка (21535) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (21535) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.506

Индекс Альтмана Z = 4.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР УФА"