ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА" ИНН:0274177730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807532 ОКВЭД:92.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года930
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4850
21103 Выручка за отчетный год35730
21104 Выручка за предыдущий год36900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36900
22203 Управленческие расходы за отчетный год37720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2110
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (315) = -53.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3772) = -5.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (3573) = -5.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (3573) = -4.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.284

Индекс Альтмана Z = -5.458

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-5.57%), рентабельность компании (-4.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЕВОДА"