ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ" ИНН:0274178211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18022829 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6329263291183416
11504 Основные средства на конец предыдущего года63292632910
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1078511138640
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1138631201250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года163020000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года363020000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172774179155183416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1807851854160
12103 Запасы на конец отчетного года944763
12104 Запасы на конец предыдущего года630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27613683931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36839310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года564647902000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года316000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2118113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1806551726047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354240470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190839184327189463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1843271894630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года185000185000185000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1850001850000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года384238423842
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года384238420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7437-9245-1050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9245-10500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181405179597187792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1795971877920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года475000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468147301671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473016710
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года943447301671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473016710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190839184327189463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1843271894630
21103 Выручка за отчетный год1791482761605
21104 Выручка за предыдущий год827616580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год731297940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год979425800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10602-15181605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1518-9220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2300
22203 Управленческие расходы за отчетный год690122342586
22204 Управленческие расходы за предыдущий год223470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3678-3752-981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3752-9290
23203 Проценты к получению за отчетный год6133041
23204 Проценты к получению за предыдущий год30410
23303 Проценты к уплате за отчетный год55771
23304 Проценты к уплате за предыдущий год710
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год128438152
23504 Прочие расходы за предыдущий год4381520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3606-7826-981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7826-9810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179936769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год367690
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10770265
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1808-8195-1050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8195-10500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1808-8195-1050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8195-10500
32003 Величина капитала на 3118500000
32005 Величина капитала на 31384200
32007 Величина капитала на 31-924500
32008 Величина капитала на 3117959700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)180800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)180800
33003 Величина капитала на 3118500000
33005 Величина капитала на 31384200
33007 Величина капитала на 31-743700
33008 Величина капитала на 3118140500
36003 Чистые активы на 3118140500
36004 Чистые активы на 3117959700
41103 Поступления – всего за отчетный год1924900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1794500
41193 Прочие поступления за отчетный год130400
41203 Платежи – всего за отчетный год2175400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1520600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год49500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200200
41293 Прочие платежи за отчетный год400200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-250500
42103 Поступления – всего за отчетный год388800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год386000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2800
42203 Платежи – всего за отчетный год593000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год28400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год564600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-204200
43103 Поступления – всего за отчетный год900000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год900000
43203 Платежи – всего за отчетный год425000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год425000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год475000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1808)/Стоимость активов (190839) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7312+23+6901) = 25.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3678)/Выручка (17914) = 20.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1808)/Выручка (17914) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.229

Индекс Альтмана Z = 20.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (20.53%), рентабельность компании (10.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОИНГ"

Еще предприятия