ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС" ИНН:0274178331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20665782 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3490333555
11504 Основные средства на конец предыдущего года335550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3490333555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335550
12103 Запасы на конец отчетного года1231258
12104 Запасы на конец предыдущего года258424
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года49974669
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года46690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2169210476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104762110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2796215406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154062538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6286548961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489612538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-115461831
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115361841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184124
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199245401
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5447741719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417192514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7440147120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года471202514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6286548961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489612538
21103 Выручка за отчетный год3867430632
21104 Выручка за предыдущий год306325545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3867430555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305555539
22203 Управленческие расходы за отчетный год5087128503
22204 Управленческие расходы за предыдущий год285035458
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-121972052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205281
23303 Проценты к уплате за отчетный год104391
23304 Проценты к уплате за предыдущий год910
23403 Прочие доходы за отчетный год5015
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год187159
23504 Прочие расходы за предыдущий год15953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133771817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181728
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133771817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133771817
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13377)/Стоимость активов (62865) = -21.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+50871) = -23.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12197)/Выручка (38674) = -31.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13377)/Выручка (38674) = -34.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.155

Индекс Альтмана Z = -5.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-31.54%), рентабельность компании (-34.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ТРАНС"