ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:0274182063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642226 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385940385940
11504 Основные средства на конец предыдущего года3859400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1337588
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года387287386538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3865380
12104 Запасы на конец предыдущего года679000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119471902950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9029500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1054117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119689975067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9750660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5069761361604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13616040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5350-2352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5340-2342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23420
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4807400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1380130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4807400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1380130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года452760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315761180657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11806570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315761363946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12259330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5069761361604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13616040
21103 Выручка за отчетный год5424528589
21104 Выручка за предыдущий год285890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5509927782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-854807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8070
22203 Управленческие расходы за отчетный год12911387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2145-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5800
23203 Проценты к получению за отчетный год165
23204 Проценты к получению за предыдущий год650
23303 Проценты к уплате за отчетный год13522276
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22760
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год303148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3749-2939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29390
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год750588
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2999-2351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2999-2351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23510
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-23520
32008 Величина капитала на 31-23420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29992352
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29992352
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29992352
33218 Убыток (ИТОГО)29992352
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-5350-2352
33008 Величина капитала на 31-5340-2342
36003 Чистые активы на 31-5340135671
36004 Чистые активы на 31-23420
41103 Поступления – всего за отчетный год140615916
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41714258
41193 Прочие поступления за отчетный год9891658
41203 Платежи – всего за отчетный год1367988306
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год461670893
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год684483
41293 Прочие платежи за отчетный год837916930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12273-72390
42103 Поступления – всего за отчетный год48829146572
42193 Прочие поступления за отчетный год48829146572
42203 Платежи – всего за отчетный год40568113066
42293 Прочие  платежи за отчетный год40568112966
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год826133506
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40124116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2999)/Стоимость активов (506976) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55099+0+1291) = -3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2145)/Выручка (54245) = -3.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2999)/Выручка (54245) = -5.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = 1.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.79), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-3.95%), рентабельность компании (-5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА-НЕДВИЖИМОСТЬ"