ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+" ИНН:0274184039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22663557 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22131376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22131746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22131746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-289228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-189328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4590
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2192959
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24021418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22131746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17460
21103 Выручка за отчетный год57964218
21104 Выручка за предыдущий год42180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60313948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-235270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-235270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-231270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-289228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-289228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-289)/Стоимость активов (2213) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6031+0+0) = -3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-235)/Выручка (5796) = -4.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-289)/Выручка (5796) = -4.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.079

Индекс Альтмана Z = 4.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-4.05%), рентабельность компании (-4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФОРПОСТ+"