ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274184695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22673165 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50
12103 Запасы на конец отчетного года2935
12104 Запасы на конец предыдущего года350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33-22
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года650
21103 Выручка за отчетный год709210
21104 Выручка за предыдущий год2100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год646137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90
22203 Управленческие расходы за отчетный год564151
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-230
23403 Прочие доходы за отчетный год5853
23404 Прочие доходы за предыдущий год530
23503 Прочие расходы за отчетный год7057
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-220
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-220
32008 Величина капитала на 31-120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)550
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31330
33008 Величина капитала на 31430
36003 Чистые активы на 31430
36004 Чистые активы на 31-120
41103 Поступления – всего за отчетный год6960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6960
41203 Платежи – всего за отчетный год7720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2960
41293 Прочие платежи за отчетный год1380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-760
42203 Платежи – всего за отчетный год30
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30
43203 Платежи – всего за отчетный год250
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (56) = 98.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+1+564) = 12.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (709) = 11.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (709) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.308

Индекс Альтмана Z = 19.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (3.85), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (11.42%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИОН ИНЖИНИРИНГ"