ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ" ИНН:0274186300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22692702 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года236330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236330
12104 Запасы на конец предыдущего года29120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236505449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года208255419
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года54190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236505449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236505449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54490
23403 Прочие доходы за отчетный год6970
23503 Прочие расходы за отчетный год5920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1050
41103 Поступления – всего за отчетный год191160
41193 Прочие поступления за отчетный год191160
41203 Платежи – всего за отчетный год191000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год191000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период160
61003 Остаток средств на начало отчетного года10
62203 Целевые взносы за отчетный год191160
62003 Поступило средств - всего за отчетный год191160
63503 Прочие за отчетный год191000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год191000
64003 Остаток средств на конец отчетного года170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23650) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ "ГАРАНТ"