ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА" ИНН:0274186773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26792518 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23523520
11504 Основные средства на конец предыдущего года35200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23523520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7042126458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7043426458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7278629978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46099196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6800820773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7261729969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7278629978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299780
21103 Выручка за отчетный год19807490922
21104 Выручка за предыдущий год909220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19296990742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год906810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5105180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год897180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1810
23203 Проценты к получению за отчетный год1440
23204 Проценты к получению за предыдущий год260
23303 Проценты к уплате за отчетный год845186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1860
23403 Прочие доходы за отчетный год96570
23404 Прочие доходы за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год96853
23504 Прочие расходы за предыдущий год530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (72786) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192969+4208+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (198074) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (198074) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.245

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛГАЗПОСТАВКА"

Еще предприятия