ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А" ИНН:0274187103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26797361 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года44
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9008171153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года711530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1323268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9140471421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года714210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9140871425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года498722
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9091070703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года707030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9091070703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года707030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9140871425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714250
41103 Поступления – всего за отчетный год3740
41193 Прочие поступления за отчетный год3740
41203 Платежи – всего за отчетный год8590
41293 Прочие платежи за отчетный год8590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4850
42103 Поступления – всего за отчетный год288890
42193 Прочие поступления за отчетный год288890
42203 Платежи – всего за отчетный год273490
42293 Прочие  платежи за отчетный год273490
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10550
61003 Остаток средств на начало отчетного года7220
62103 Вступительные взносы за отчетный год1856
62153 Членские взносы за отчетный год3041213
62203 Целевые взносы за отчетный год2237770436
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2269971705
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2064270730
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год12844
63133 иные мероприятия за отчетный год2051470686
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год691196
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год606141
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год8555
63503 Прочие за отчетный год159056
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2292370983
64003 Остаток средств на конец отчетного года498722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (91408) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛОЙ ДОМ № 4 В МИКРОРАЙОНЕ ИНОРС 5А"