ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА" ИНН:0274189171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297838 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477467
11504 Основные средства на конец предыдущего года4670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4670
12103 Запасы на конец отчетного года121
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32593245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2939
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35033696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39804163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38502590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38702610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39804163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41630
21103 Выручка за отчетный год260925863
21104 Выручка за предыдущий год58630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260925863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58630
22203 Управленческие расходы за отчетный год245533184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15392679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26790
23203 Проценты к получению за отчетный год390
23303 Проценты к уплате за отчетный год220
23503 Прочие расходы за отчетный год3362
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15232617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26170
24603 Прочее за отчетный год26427
24604 Прочее за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12592590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12592590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1259)/Стоимость активов (3980) = 31.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+24553) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539)/Выручка (26092) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1259)/Выручка (26092) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.182

Индекс Альтмана Z = 46.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.85), коэффициент быстрой ликвидности (31.47), коэффициент текущей ликвидности (31.85), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.9%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАМ-УФА"