ООО "ПЕГАС УФА" ИНН:0274192142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71872034 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393534
11504 Основные средства на конец предыдущего года53477
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3617012891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128924239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8143969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3660213706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137068208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3699514240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142408285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2447712664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126646007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2449712674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126746017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124981566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15662268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124981566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15662268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3699514240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142408285
21103 Выручка за отчетный год2490428029
21104 Выручка за предыдущий год2802931424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2490428029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2802931424
22203 Управленческие расходы за отчетный год1375516949
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1694919932
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1114911080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1108011492
23403 Прочие доходы за отчетный год152310
23404 Прочие доходы за предыдущий год31076
23503 Прочие расходы за отчетный год40403826
23504 Прочие расходы за предыдущий год38265288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72617564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75646280
24603 Прочее за отчетный год672907
24604 Прочее за предыдущий год907905
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65896657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66575375
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65896657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66575375

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6589)/Стоимость активов (36995) = 17.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13755) = 81.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11149)/Выручка (24904) = 44.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6589)/Выручка (24904) = 26.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.96

Индекс Альтмана Z = 8.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (44.77%), рентабельность компании (26.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники