ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА" ИНН:0274192368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22637873 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26202803
11504 Основные средства на конец предыдущего года28032986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26202803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28032986
12103 Запасы на конец отчетного года3825
12104 Запасы на конец предыдущего года2537
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11086170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6170545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года405172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15886600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6600754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42089403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94033740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29572597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25972181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29672607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26072191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12416796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67961549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12416796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67961549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42089403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94033740
21103 Выручка за отчетный год1217211191
21104 Выручка за предыдущий год111919467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1118510462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104629321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год987729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год729146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год987729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год729146
23503 Прочие расходы за отчетный год531206
23504 Прочие расходы за предыдущий год206187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год523588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год360416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (4208) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11185+0+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (12172) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (12172) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.391

Индекс Альтмана Z = 4.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДИМЕКС-УФА"