Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий ИНН:0274990624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32053883 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-3819
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года81913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132020
21103 Выручка за отчетный год248309227
21104 Выручка за предыдущий год309227214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248309227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309227214
22203 Управленческие расходы за отчетный год918953
22204 Управленческие расходы за предыдущий год895345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157220174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220174169
23503 Прочие расходы за отчетный год168225169
23504 Прочие расходы за предыдущий год225169238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-55
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-69
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-69
41103 Поступления – всего за отчетный год24800
41193 Прочие поступления за отчетный год24800
41203 Платежи – всего за отчетный год24500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год3500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300
61003 Остаток средств на начало отчетного года131813
62153 Членские взносы за отчетный год262309227
62003 Поступило средств - всего за отчетный год262309227
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год162181119
63133 иные мероприятия за отчетный год162181119
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год928953
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год9200
63503 Прочие за отчетный год244450
63003 Использовано средств - всего за отчетный год278314222
64003 Остаток средств на конец отчетного года-31318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (16) = -68.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+91) = 172.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (248) = 63.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (248) = -4.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Индекс Альтмана Z = -8.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (63.31%), рентабельность компании (-4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация ЗАО "Башкирское специализированное ремонтно-строительное управление противопожарных работ" Республиканской организации Башкортостана Российского профсоюза работников инновационных и малых предприятий