НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК" ИНН:0274990938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853054 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года50
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10
12103 Запасы на конец отчетного года40
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161197
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4272
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161197
21104 Выручка за предыдущий год8031017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137119
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10264
23504 Прочие расходы за предыдущий год175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6847
32007 Величина капитала на 311150
32008 Величина капитала на 311150
33007 Величина капитала на 311150
33008 Величина капитала на 311150
36003 Чистые активы на 311150
36004 Чистые активы на 311150
41103 Поступления – всего за отчетный год180
41193 Прочие поступления за отчетный год180
41203 Платежи – всего за отчетный год980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год170
41293 Прочие платежи за отчетный год520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-800
61003 Остаток средств на начало отчетного года20
64003 Остаток средств на конец отчетного года20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (117) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.5

Индекс Альтмана Z = 66.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.5), коэффициент быстрой ликвидности (38.5), коэффициент текущей ликвидности (56), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО-АССОЦИАЦИЯ "ИННОВАЦИОННЫЙ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "БАШИННОТЭК"