ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНН:0275003670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03151521 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77624767967516852549
11504 Основные средства на конец предыдущего года76796751685254946423
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года304861000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года610000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80672774067516852549
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77406751685254946423
12103 Запасы на конец отчетного года18102192792176825859
12104 Запасы на конец предыдущего года19279217682585921075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8027381110243393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3986102433931666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125466494433342743227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49443334274322745820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151595727086363773026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72708636377302668601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232267150114138805125575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150114138805125575115024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100003500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000035003500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10704107041070410704
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10704107041070410704
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1500150015001580
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1500150015801580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года190809124256111764107560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12425611176410756096415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213013146460133968123344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146460133968123344112199
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года410000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года410000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490219548371906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195483719062452
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14352000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3049000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19254324448372231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3244483722312825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232267150114138805125575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150114138805125575115024
21103 Выручка за отчетный год407291254150278308304848
21104 Выручка за предыдущий год254150278308304848242275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310201226155248698274573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226155248698274573210455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97090279952961030275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27995296103027531820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97090279952961030275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27995296103027531820
23203 Проценты к получению за отчетный год12101266186
23204 Проценты к получению за предыдущий год12661860
23403 Прочие доходы за отчетный год787983495358766
23404 Прочие доходы за предыдущий год834953587661106
23503 Прочие расходы за отчетный год1764215594149129522
23504 Прочие расходы за предыдущий год155941491295227520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88537207622012221705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20762201222170525406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20793480755075739
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4807550757396124
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год23745514831398
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год455148313981043
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-41041000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год410000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год243861000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год610000
24603 Прочее за отчетный год3800
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70589161471461515966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16147146151596619282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70589161471461515966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16147146151596619282
32003 Величина капитала на 31100001000035003500
32005 Величина капитала на 3110704107041070410704
32006 Величина капитала на 311500150015801580
32007 Величина капитала на 3112425611176410756096416
32008 Величина капитала на 31146460133968123344112200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70589161471469515966
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)70589161472119515966
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70589161471461515966
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)70589161471461515966
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40363654104914821
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40363654105714821
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4036365439920
33278 Дивиденды (ИТОГО)4036365439920
33003 Величина капитала на 311000010000100003500
33005 Величина капитала на 3110704107041070410704
33006 Величина капитала на 311500150015001580
33007 Величина капитала на 31190809124256111764107561
33008 Величина капитала на 31213013146460133968123345
36003 Чистые активы на 31213013146460133968123669
36004 Чистые активы на 31146460133968123669112572
41103 Поступления – всего за отчетный год415548262451282971335009
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год407139254150276928302538
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год881000
41193 Прочие поступления за отчетный год75288301604332471
41203 Платежи – всего за отчетный год328377236371292801337603
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214488178624219686258408
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57464411653741743497
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год229087156114046284
41293 Прочие платежи за отчетный год3351794262429429414
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8717126080-9830-2594
42103 Поступления – всего за отчетный год155601810
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год131601810
42193 Прочие поступления за отчетный год24000
42203 Платежи – всего за отчетный год12055101241500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12055101241500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11900-10064310
43103 Поступления – всего за отчетный год942000
43193 Прочие поступления за отчетный год942000
43203 Платежи – всего за отчетный год190000
43293 Прочие платежи за отчетный год190000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год752000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7602316016-9799-2594
62503 Прочие за отчетный год6708718744864847
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6708718744864847
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6708718744860
63133 иные мероприятия за отчетный год6708718744860
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6708718744864847

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Прибыль

Прибыль ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70589)/Стоимость активов (232267) = 30.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310201+0+0) = 31.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97090)/Выручка (407291) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70589)/Выручка (407291) = 17.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.063

Х5 = Выручка/Активы = 1.754

Индекс Альтмана Z = 8.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.52), коэффициент быстрой ликвидности (6.93), коэффициент текущей ликвидности (7.87), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (23.84%), рентабельность компании (17.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФИМСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Еще предприятия