Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:0275012297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42980171 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115115116
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1151160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115115116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151160
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415408459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4084590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415436459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4364590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530551575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5515750
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года386550549
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5505490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386550549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5505490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530551575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5515750
61003 Остаток средств на начало отчетного года523482367
62153 Членские взносы за отчетный год323031632893
62503 Прочие за отчетный год8900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год331932212998
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1132675532
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год19800
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1598891
63133 иные мероприятия за отчетный год775587441
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год107914521271
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1050871832
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год500
63263 прочие за отчетный год244020
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год24160
63503 Прочие за отчетный год107711061080
63003 Использовано средств - всего за отчетный год331232492883
64003 Остаток средств на конец отчетного года530454482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (530) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.681

Индекс Альтмана Z = 7.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (3.68), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ленинская районная организация г.Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Еще предприятия