ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО" ИНН:0275017231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33838793 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5220590964797346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5909647973461218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5220595964790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5959647973490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5220595964797349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5959647973491548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5151586864780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5868647873480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5152586964790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5869647973490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года689000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года689000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5220595964797349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5959647973491548
23203 Проценты к получению за отчетный год7634775210
23204 Проценты к получению за предыдущий год47752100
23503 Прочие расходы за отчетный год1313114512861028
23504 Прочие расходы за предыдущий год114512861028862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-550-668-7590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-668-75978280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153951041699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9510416990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-703-763-8636129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-763-86361297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-703-763-8630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-763-86361290
32003 Величина капитала на 311110
32007 Величина капитала на 315868647873480
32008 Величина капитала на 315869647973490
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7176108700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7176108700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7176108700
33218 Убыток (ИТОГО)7176108700
33003 Величина капитала на 311110
33007 Величина капитала на 315151586864780
33008 Величина капитала на 315152586964790
41203 Платежи – всего за отчетный год1256106713940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5143845350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4463182430
41293 Прочие платежи за отчетный год2962705120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1256-1047-13880
43103 Поступления – всего за отчетный год7634775210
43193 Прочие поступления за отчетный год7634775210
43203 Платежи – всего за отчетный год195000
43293 Прочие платежи за отчетный год195000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5684775210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-688-570-8670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-703)/Стоимость активов (5220) = -13.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-703)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 76.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 76.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 76.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.765

Индекс Альтмана Z = 84.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (76.76), коэффициент быстрой ликвидности (76.76), коэффициент текущей ликвидности (76.76), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ТРУДА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "БАШКИРЭНЕРГО"