Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт" ИНН:0275020788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42976494 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7885838679450
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года83867945103760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7885838679450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83867945103760
12103 Запасы на конец отчетного года348811563683237
12104 Запасы на конец предыдущего года11563683237270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года46000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13438949649353930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9496493539306358
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1438000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3709464760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7094647603967
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1841317746150940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177461509441670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26298261322303914543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26132230391454314983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2323230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года619300-4610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300-461-4280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652333-428-395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333-428-395-342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года933220122012201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2201220122012201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24713235982126612737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23598212661273713124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2564625799234670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2579923467149380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26298261322303914543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26132230391454314983
21103 Выручка за отчетный год970416183150961358
21104 Выручка за предыдущий год1618315096135812284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год916819265115302566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192651153046813248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год536-308235660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-308235668900
22203 Управленческие расходы за отчетный год13723443620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год234436220980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399-3316-7960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3316-796-12080
23404 Прочие доходы за предыдущий год4540106412270
23504 Прочие расходы за предыдущий год2721021739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3999521660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95216620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80191330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1913300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3197611332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7611332-1003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3197611330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76113320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (26298) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9168+0+137) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (9704) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (9704) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -1.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралрегионпродукт"