ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК" ИНН:0275020844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670959 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1067784
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года77840
11503 Основные средства на конец отчетного года464156886778
11504 Основные средства на конец предыдущего года568867780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года474757656862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года576568620
12103 Запасы на конец отчетного года81517
12104 Запасы на конец предыдущего года15170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1157193898843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года938968660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4091455317702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года455377020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159871395726562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13957145850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207341972233424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19722214470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года151515
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года260026002334
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года260026000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142581089526912
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10895101180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168891352629277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13526127490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375343013429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430134290
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года92920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9218040
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года180334650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384561964147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619686980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207341972233424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19722214470
21103 Выручка за отчетный год212532268127415
21104 Выручка за предыдущий год22681274150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216312077422448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20774224480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37819074967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190749670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37819074967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190749670
23403 Прочие доходы за отчетный год470616642672
23404 Прочие доходы за предыдущий год166426720
23503 Прочие расходы за отчетный год3091852243
23504 Прочие расходы за предыдущий год18522430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год401917197396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171973960
24603 Прочее за отчетный год6557251168
24604 Прочее за предыдущий год72511680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33649946228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99462280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33649946228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99462280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3364)/Стоимость активов (20734) = 16.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21631+0+0) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-378)/Выручка (21253) = -1.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3364)/Выручка (21253) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.392

Индекс Альтмана Z = 10.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-1.78%), рентабельность компании (15.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОТЭК"