Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи" ИНН:0275021213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42979713 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года455100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года51000
11503 Основные средства на конец отчетного года6012811391775284
11504 Основные средства на конец предыдущего года8113917752847098
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200118
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200200100100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8208202220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года82022200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7077918496170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9184961754020
12103 Запасы на конец отчетного года22999215852404214533
12104 Запасы на конец предыдущего года2158524042145339720
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4327119410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7119413060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37337506484193026640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50648419302588432210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3828034870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8034874500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741131346876840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131346876840455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6189175060720870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7506072087480130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68968842448170453415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84244817045341549583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1271811824115330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1182411533110610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12728118341154311071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1183411543110719592
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года890011510139591673
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11510139591673560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47340609005620240671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60900562024067139431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5624072410701610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7241070161423440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68968842448170453415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84244817045341549583
21103 Выручка за отчетный год89877116501100666113469
21104 Выручка за предыдущий год11650110066611346974653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год607747539961740109311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75399617407547772793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2910341102389260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4110238926379920
22203 Управленческие расходы за отчетный год2900137800387850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3780038785338310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10233021410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330214141580
23203 Проценты к получению за отчетный год9720
23204 Проценты к получению за предыдущий год7200
23303 Проценты к уплате за отчетный год15529992690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99926900
23403 Прочие доходы за отчетный год39535994014464
23404 Прочие доходы за предыдущий год59940144641711
23503 Прочие расходы за отчетный год1231209126742311
23504 Прочие расходы за предыдущий год2091267423115147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128181812140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год818121423110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год386525722832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год525722832340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8952934921479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2934921479-1916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8952934920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29349214790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (895)/Стоимость активов (68968) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60774+0+29001) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (89877) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (895)/Выручка (89877) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Х5 = Выручка/Активы = 1.303

Индекс Альтмана Z = 1.617

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.617<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Системы информации и связи"