РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВО БЕЖЕНЦЕВ И ВЫНУЖДЕННЫХ ПЕРЕСЕЛЕНЦЕВ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0275021968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42995876 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115115115314
11504 Основные средства на конец предыдущего года115115314314
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года37149371493714937149
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года37149371493714937149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3726437264372640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3726437264374630
12103 Запасы на конец отчетного года32721900
12104 Запасы на конец предыдущего года219000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8273607243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2736072431153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3354926760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4926762670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37599377563794037730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37756379403773038746
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37599377563794037724
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года37756379403772438210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3759937756379400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3775637940377240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37599377563794037730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37756379403773038746
41103 Поступления – всего за отчетный год193000
41193 Прочие поступления за отчетный год193000
41203 Платежи – всего за отчетный год458000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год458000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-265000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-265000
61003 Остаток средств на начало отчетного года2736072431153
62153 Членские взносы за отчетный год193112300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год19329411390
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3861614066
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год386161400
63503 Прочие за отчетный год724677353389
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4586287750
64003 Остаток средств на конец отчетного года8273607243

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (37599) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники