ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК" ИНН:0275026490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45319414 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3613516300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5163175400
11503 Основные средства на конец отчетного года277968202732174988219630
11504 Основные средства на конец предыдущего года202732174988219630280177
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года164281000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года71992502284896
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2502284796122
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7936458200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4582000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года296716379260177836219726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379260179590219726280299
12103 Запасы на конец отчетного года32742796282961724018
12104 Запасы на конец предыдущего года79628296172401852075
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3826311130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3111176900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15528512176810449790811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12176810273090811127355
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000014000018500050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177843113748220261114830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113748220261114830100059
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года214871126946891
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года711941689119902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371844368966497072421550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368966495318421550349391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года668560748226674908641276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748226674908641276629690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года330330330330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330330330330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года636628700704628910596224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года700704629959596224562511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года637008701084630339597653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701084630338597653563940
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4085641868219913
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года64186821991313748
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4085641868219913
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64186821991313748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21149326183321833710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32618332183371052002
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6318810645300
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8106453000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27467407243774833710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40724377483371052002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года668560748226674908641276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748226674908641276629690
21103 Выручка за отчетный год802930887179884636832324
21104 Выручка за предыдущий год887179884636832324669578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год679729519699561217580048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519699561217580048495826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123201367480323419252276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год367480323419252276173752
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123201367480323419252276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год367480323419252276173752
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год15108000
23203 Проценты к получению за отчетный год33440294132966112761
23204 Проценты к получению за предыдущий год2941329661127618248
23403 Прочие доходы за отчетный год166457433445329433
23404 Прочие доходы за предыдущий год4334453294331558
23503 Прочие расходы за отчетный год17143712342972832550
23504 Прочие расходы за предыдущий год123429728325506169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151661403993343805261920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403993343805261920177389
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38560797127645856985
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79712764585698531469
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год119711431853792
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11431853792887
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2333-406-3092-3835
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-406-3092-38354877
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4698-3442751-26
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3442751-26-19
24604 Прочее за предыдущий год8464311075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120132323493273186208713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год323493273186208713139949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120132323493273186208713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год323493273186208713139949
32003 Величина капитала на 31330330330330
32006 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 31700704629958596224562511
32008 Величина капитала на 31701084630338597653563940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120132323493273186208713
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120132323493273186208713
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120132323493273186208713
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)120132323493273186208713
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184208252747240500175000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)184208252747240500175000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)300000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183908252747240500175000
33278 Дивиденды (ИТОГО)183908252747240500175000
33003 Величина капитала на 31330330330330
33006 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31636628700704628910596224
33008 Величина капитала на 31637008701084630339597653
36003 Чистые активы на 31637008701084630339597653
36004 Чистые активы на 31701084630338597653563940
41103 Поступления – всего за отчетный год8752449120631001841862806
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год829195874662924248834281
41193 Прочие поступления за отчетный год46049374017759319203
41203 Платежи – всего за отчетный год762359611910703009553787
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год327677230401236533252574
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223751222376157270136053
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62263683459211650173
41293 Прочие платежи за отчетный год14866890788217090114987
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112885300153298832309019
42103 Поступления – всего за отчетный год21689610099998491792926621
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год29710560356
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год165147000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год500009000089210002915000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год145299432817911265
42203 Платежи – всего за отчетный год8011725599498311613061619
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7996591713231608280
42293 Прочие  платежи за отчетный год152000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год136779-15499518018-134998
43203 Платежи – всего за отчетный год183908252747211396159250
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год183908252747211396159250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-183908-252747-211396-159250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65756-10758910545414771
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-16611286-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120132)/Стоимость активов (668560) = 17.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (679729+0+0) = 18.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123201)/Выручка (802930) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120132)/Выручка (802930) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.189

Индекс Альтмана Z = 26.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.47), коэффициент быстрой ликвидности (12.13), коэффициент текущей ликвидности (13.54), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (14.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФХС ПОИСК"