Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг" ИНН:0275031290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50789004 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6274670244400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6702444051110
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года811124841350
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1248426400
11503 Основные средства на конец отчетного года6268346840904805
11504 Основные средства на конец предыдущего года3468409048055522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1335311418126650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114181279499160
12103 Запасы на конец отчетного года5244700216845310
12104 Запасы на конец предыдущего года7002148153100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12299769642182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97696415293760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104635981146884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5981146884971
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1552366340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года366414230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184888942141500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89421432769460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31841203602681517492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20360271211686215897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18514-302618630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3026216916570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19014-252623632788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2526266921575431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233214376139200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года143761392000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года233214376139200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года143761392000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10495435263737561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4352637475624018
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4158415841484148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104958510105320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851010532147050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31841203602681517492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20360271211686215897
21103 Выручка за отчетный год739103222327509890
21104 Выручка за предыдущий год322232750989012034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5230819332733013732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193327113703717503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21602128954200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1289563728530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год268105214440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1052144310800
22203 Управленческие расходы за отчетный год4280526433380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5264330856150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17054-50276380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5027886-38420
23203 Проценты к получению за отчетный год59128120
23204 Проценты к получению за предыдущий год281200
23403 Прочие доходы за отчетный год99419110759
23404 Прочие доходы за предыдущий год1911397591902
23503 Прочие расходы за отчетный год2012107416179
23504 Прочие расходы за предыдущий год21073971791481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18438-51952340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5195540-32620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1057028-619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17381-5195206-2643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5195512-3274-5419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17381-51952060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5195512-32740
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 31-3026000
32008 Величина капитала на 31-2526000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17381000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17381000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17381000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17381000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4159000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4159000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 3118514000
33008 Величина капитала на 3119014000
36003 Чистые активы на 3119014000
36004 Чистые активы на 31-2526000
41103 Поступления – всего за отчетный год83597000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82036000
41193 Прочие поступления за отчетный год1561000
41203 Платежи – всего за отчетный год62279000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45198000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9180000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1219000
41293 Прочие платежи за отчетный год6682000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21318000
43103 Поступления – всего за отчетный год1779000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1188000
43193 Прочие поступления за отчетный год591000
43203 Платежи – всего за отчетный год13232000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13232000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11453000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9865000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17381)/Стоимость активов (31841) = 54.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52308+268+4280) = 30 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17054)/Выручка (73910) = 23.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17381)/Выручка (73910) = 23.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.546

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.482

Индекс Альтмана Z = 8.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (23.07%), рентабельность компании (23.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Импа инжиниринг"