Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро" ИНН:0275032744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50807251 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2630340
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3034380
11503 Основные средства на конец отчетного года3213373245115115
11504 Основные средства на конец предыдущего года3732451151154999
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3170450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3239407945450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4079454551980
12103 Запасы на конец отчетного года33410217352486324261
12104 Запасы на конец предыдущего года21735248632426110770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28473465153218156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3465153220462648
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500015000150000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500015000150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7492513583873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25135838732204
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12272114370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21143711100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5323340436431900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4043643190462900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56472445154773551488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44515477355148820623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19011179-33770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1179-3377-53710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19111189-3367-5361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1189-3367-5361-7396
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40214106501260014400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1065012600144000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4021410650126000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1065012600144000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000127732714330092
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12773271433009221718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9347199031135912357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1990311359123576301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1434732676385020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3267638502424490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56472445154773551488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44515477355148820623
21103 Выручка за отчетный год208739310070278690217922
21104 Выручка за предыдущий год310070278690217922166734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189159290455259215217437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290455259215199430164403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1958019615194750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1961519475184920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2785623235213120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2323521312180070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8276-3620-18370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3620-18374850
23303 Проценты к уплате за отчетный год5425361333833396
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3613338333963686
23403 Прочие доходы за отчетный год168541556695706674
23404 Прочие доходы за предыдущий год15566957066744197
23503 Прочие расходы за отчетный год10011631858902
23504 Прочие расходы за предыдущий год1631858902491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2152670234920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6702349228610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2566640826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66400176
24603 Прочее за отчетный год1174148214980
24604 Прочее за предыдущий год148214988260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год722455619942035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4556199420352175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год722455619940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4556199420350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (56472) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189159+27856+0) = -3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8276)/Выручка (208739) = -3.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (208739) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 5.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-3.96%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Галс-Квадро"