Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город" ИНН:0275034124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52953583 ОКВЭД:71.40.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7351508
11504 Основные средства на конец предыдущего года15081607
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7351508
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15081607
12103 Запасы на конец отчетного года1512
12104 Запасы на конец предыдущего года12120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59654063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40632126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63944439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44392679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71305947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59474286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69025396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53963936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71305947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59474286
21103 Выручка за отчетный год81186962
21104 Выручка за предыдущий год69625102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67225581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55814082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13961381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13811020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13961381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13811020
23403 Прочие доходы за отчетный год614970
23404 Прочие доходы за предыдущий год970281
23503 Прочие расходы за отчетный год102572
23504 Прочие расходы за предыдущий год572296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19081779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17791005
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15061460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1460949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1506)/Стоимость активов (7130) = 21.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6722+0+0) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1396)/Выручка (8118) = 17.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1506)/Выручка (8118) = 18.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.272

Индекс Альтмана Z = 39.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (27.98), коэффициент текущей ликвидности (28.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (17.2%), рентабельность компании (18.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"