Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал" ИНН:0275034501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52966982 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617895113
11504 Основные средства на конец предыдущего года78951130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617896113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78961131
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года424390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года243900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3103302122132838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3021221328383304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3114304722572846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3047225728463462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3175312523532959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3125235329593463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2134208117561471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2081175614711654
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2164211117861501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2111178615011684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101110145671458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10145671458903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101110145671458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10145671458953
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3175312523532959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3125235329593463
21103 Выручка за отчетный год5364505948014560
21104 Выручка за предыдущий год5059480145604560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5155488649314371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4886493143714418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209173-130189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173-130189142
22203 Управленческие расходы за отчетный год1131099789
22204 Управленческие расходы за предыдущий год109978912
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9664-227100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64-227100130
23404 Прочие доходы за предыдущий год2561600
23503 Прочие расходы за отчетный год303634268
23504 Прочие расходы за предыдущий год363126842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6653358-168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53358-16888
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13137315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137315212
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21-49-60
24604 Прочее за предыдущий год-28500-134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53325285-183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325285-18310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53325285-183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год325285-18310
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 312081000
32008 Величина капитала на 312111000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 312134000
33008 Величина капитала на 312164000
36003 Чистые активы на 312164000
36004 Чистые активы на 312111000
41103 Поступления – всего за отчетный год1169000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1169000
41203 Платежи – всего за отчетный год8572000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5035000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год3530000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7403000
43103 Поступления – всего за отчетный год7409000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7409000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7409000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (3175) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5155+0+113) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (5364) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (5364) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.14

Индекс Альтмана Z = 6.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.08), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Телекомпания Урал"