Общество с ограниченной ответственностью "Илан" ИНН:0275036330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33811133 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года405405405
12104 Запасы на конец предыдущего года405405405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159616081703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160817032075
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года138401810518141
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18105181416058
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158432012520275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20125202758543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158432012520275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201252027511140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157882005620224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200562022410136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158382010620274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201062027410186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158432012520275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201252027511140
22203 Управленческие расходы за отчетный год683899785
22204 Управленческие расходы за предыдущий год899785804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-683-899-785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-899-785-224
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год111
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год110
23203 Проценты к получению за отчетный год750751601
23204 Проценты к получению за предыдущий год7516019
23403 Прочие доходы за отчетный год62014000
23503 Прочие расходы за отчетный год4392133078
23504 Прочие расходы за предыдущий год13307826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4262-16010739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16010739-241
24603 Прочее за отчетный год68651
24604 Прочее за предыдущий год865145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4268-16810088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16810088-286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4268-16810088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16810088-286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4268)/Стоимость активов (15843) = -26.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+683) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-683)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4268)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 400.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 319.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3167.6

Индекс Альтмана Z = 3329.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Илан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (319.6), коэффициент текущей ликвидности (400.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Илан"