ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ" ИНН:0275036675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55827838 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101928
11504 Основные средства на конец предыдущего года192837
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10920528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118841028420031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102842003124106
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года918600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15145584641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55846414699
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21078
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1078160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134001085224750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200382475028965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134102005724778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200572477829002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131651815518721
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181551872121734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131751816518731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181651873121744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23518776039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187760396595
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года158663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23518926047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189260477258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134102005724778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200572477829002
21103 Выручка за отчетный год129987589674592
21104 Выручка за предыдущий год7589674592154112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125137084263947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7084263947132399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год485505410645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50541064521713
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4137532113558
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53211355814431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3652-267-2913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-267-29137282
23203 Проценты к получению за отчетный год13800
23403 Прочие доходы за отчетный год17721860
23404 Прочие доходы за предыдущий год186034
23503 Прочие расходы за отчетный год2718950
23504 Прочие расходы за предыдущий год1895063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1769-270-2963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-270-29637253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год296501458
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1772-566-3013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-566-30135795
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1772-566-3013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-566-30135795
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311815500
32008 Величина капитала на 311816500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))499000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-499000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))177200
33218 Убыток (ИТОГО)177200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))321800
33278 Дивиденды (ИТОГО)321800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311316500
33008 Величина капитала на 311317500
41103 Поступления – всего за отчетный год1893100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1719300
41193 Прочие поступления за отчетный год173800
41203 Платежи – всего за отчетный год1742100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1332700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год157900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год151000
42103 Поступления – всего за отчетный год244700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год244700
42203 Платежи – всего за отчетный год20100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год224600
43203 Платежи – всего за отчетный год280000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год280000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-280000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период95600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1772)/Стоимость активов (13410) = -13.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12513+4137+0) = -21.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3652)/Выручка (12998) = -28.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1772)/Выручка (12998) = -13.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.064

Индекс Альтмана Z = 63.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.44), коэффициент быстрой ликвидности (57.01), коэффициент текущей ликвидности (57.02), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-28.1%), рентабельность компании (-13.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНСГАЗ"