Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ" ИНН:0275037742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715425 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45585
11504 Основные средства на конец предыдущего года58516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58516
12103 Запасы на конец отчетного года307661
12104 Запасы на конец предыдущего года766144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228027482578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274825781676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11830443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11920729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349340163082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401630823449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353840743088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407430883465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года268132682600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года326826002812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года269132782610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327826102822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года847796478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796478643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года847796478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796478643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353840743088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407430883465
21103 Выручка за отчетный год9904106129453
21104 Выручка за предыдущий год1061294538217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год788677256377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год772563775871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201828873076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288730762346
22203 Управленческие расходы за отчетный год126911641065
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116410651057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74917232011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172320111289
23203 Проценты к получению за отчетный год1001
23403 Прочие доходы за отчетный год781535
23404 Прочие доходы за предыдущий год1535144
23503 Прочие расходы за отчетный год100464196
23504 Прочие расходы за предыдущий год464196208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73712741851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127418511229
24603 Прочее за отчетный год20550
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53212691851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126918511229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53212691851
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126918511229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (532)/Стоимость активов (3538) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7886+0+1269) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (9904) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (532)/Выручка (9904) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.177

Индекс Альтмана Z = 10.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.09), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БИСОФТ"