Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС" ИНН:0275038168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12755057 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59111216411
11504 Основные средства на конец предыдущего года111216411659
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года591112160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1112164110
12103 Запасы на конец отчетного года287928701191311539
12104 Запасы на конец предыдущего года2870119131153910627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96319644255028730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96442550160429312
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1754719358205060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1935820506271260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113215199
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34332520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3325200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3009131906353530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3190635353402840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30150320173556940695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32017355694069540797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2786228449320630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2844932063399880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27872284593207339998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28459320733999839981
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1792289516380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2895163800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4346371752531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6371752531681
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5226106166
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26106166135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2278355834960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355834966970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30150320173556940695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32017355694069540797
21104 Выручка за предыдущий год22387199272406936873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134057111927032911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год898212816147990
22203 Управленческие расходы за отчетный год21412089200780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1208920078140500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-214-3107-72620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3107-72627490
23404 Прочие доходы за предыдущий год120026400
23503 Прочие расходы за отчетный год373273147181
23504 Прочие расходы за предыдущий год273147181196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-587-3260-74090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3260-74095940
24604 Прочее за предыдущий год3554975390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-587-3615-790655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3615-7906553630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-587-3615-79060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3615-7906550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-587)/Стоимость активов (30150) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+214) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-587)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.235

Индекс Альтмана Z = 19.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.23), коэффициент текущей ликвидности (5.51), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-МОТОРС СЕРВИС"