ООО "АНАДОЛУ" ИНН:0275040880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31245356 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2111001394308296435864
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года139430829643586422146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2111001394308306736070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139430830673607022146
12103 Запасы на конец отчетного года6263081163272
12104 Запасы на конец предыдущего года63081163272339
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года506216505101763324
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16505101763324614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8390369955114650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69955114650453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1485157513947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года851575139471
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1558360330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3603300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90599101643340577343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016433405773431407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30169924107311712443413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2410731171244341323553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-252-252-252-252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-252-252-252-252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-242-242-242-242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-242-242-242-242
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222735000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2792929193190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2919319027
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5127721212211734743655
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2121221173474365523768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30194124131511736643655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2413151173664365523795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30169924107311712443413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2410731171244341323553

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (301699) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 1.363

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.363<2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники