Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы" ИНН:0275041097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704199 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1374866847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года866847697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3517322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1732257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14091039869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1039869754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14091039870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1039870761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131314
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года923325253
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324253172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года937338267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338267186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472701603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года701603575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472701603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года701603575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14091039870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1039870761
21103 Выручка за отчетный год581647105079
21104 Выручка за предыдущий год471050795387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581647105079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471050795387
22103 Коммерческие расходы за отчетный год498442324827
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год423248275054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год831478252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год478252333
23503 Прочие расходы за отчетный год232407171
23504 Прочие расходы за предыдущий год407171188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5997181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7181145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5997181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7181145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5997181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7181145
32003 Величина капитала на 311300
32007 Величина капитала на 3132400
32008 Величина капитала на 3133800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59900
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 3192300
33008 Величина капитала на 3193700
36003 Чистые активы на 3193700
36004 Чистые активы на 3133800
41103 Поступления – всего за отчетный год442500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год442500
41203 Платежи – всего за отчетный год456200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год267000
41293 Прочие платежи за отчетный год164700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (1409) = 42.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4984+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (831)/Выручка (5816) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (5816) = 10.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.985

Индекс Альтмана Z = 10.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (10.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Специализированные системы"