Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп" ИНН:0275041185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14700669 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5600300
11504 Основные средства на конец предыдущего года5600300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5600300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5600300
12103 Запасы на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120419917593526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123899352675685
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4945000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4277300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3122778246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27792466121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6182210195393772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579419377281806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11782510195493773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1139449377381806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11733000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10757200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1173401010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1075821010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года573700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4859604987875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6258787575856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4859620688026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63628802675972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11782510195493773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1139449377381806
21103 Выручка за отчетный год814288138929
21104 Выручка за предыдущий год807089296519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543804251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269251521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759980098678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год780186785998
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759980098678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год780186785998
23203 Проценты к получению за отчетный год19200
23503 Прочие расходы за отчетный год18900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год760280098678
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год780186785998
24603 Прочее за отчетный год48900
24604 Прочее за предыдущий год52900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год711374808142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год727281425606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год711300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год727200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7113)/Стоимость активов (117825) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+0) = 1399.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7599)/Выручка (8142) = 93.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7113)/Выручка (8142) = 87.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 241.938

Индекс Альтмана Z = 258.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (25.47), коэффициент текущей ликвидности (25.51), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (93.33%), рентабельность компании (87.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спутник Групп"